本文目录
证券法律关系中最基本的一对主体
是证券发行人与投资者，在围绕证券所形成的法律关系中，最基础的一对法律主体是证券发行人与投资者，证券发行人负责发行证券，而投资者负责证券背后的资金投入，共同促进证券的发行。
法律依据：《中华人民共和国证券法》第九条公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门注册。未经依法注册，任何单位和个人不得公开发行证券。证券发行注册制的具体范围、实施步骤，由国务院规定。有下列情形之一的，为公开发行：（一）向不特定对象发行证券；（二）向特定对象发行证券累计超过二百人，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内；（三）法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。
证券市场中介机构的法律责任
证券市场中介机构具有法律责任。证券市场中介机构是指在证券市场上提供投资咨询、交易撮合、证券托管、证券发行等服务的机构，如证券公司、基金管理公司等。这些中介机构承担着向投资者提供充分、真实、准确的信息、保护投资者权益等法律责任。如果中介机构出现不诚信行为、提供虚假信息等违法行为，将承担相应的法律责任，包括可能面临行政处罚、民事赔偿等。由此可见，证券市场中介机构在保障投资者合法权益和维护证券市场稳定方面具有非常重要的法律责任。
证券考试法律法规是从题库出题吗
证券考试都是从题库随机出题的，你旁边考生的考题与你的考题都不一样。
上市公司审计机构的法律规定
中国证券监督管理委员会关于上市公司聘用、更换
会计师事务所
（审计事务所）有关问题的通知
（1996年7月29日证监会字〔1996〕Ｌ号）
上海证券交易所、深圳证券交易所、各上市公司：
为加强对证券市场的监管，保证上市公司(以下简称公司)财务会计信息的真实性、连续性，维护注册会计师的合法地位，支持会计师事务所（审计事务所）依法公正执业，现就公司聘用、更换会计师事务所(审计事务所)的有关问题作如下规定：
一、公司应聘用取得“从事证券相关业务许可证”的会计师事务所（审计事务所）进行会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期一年，可以续聘。
二、公司聘用会计师事务所（审计事务所）应当由公司股东大会决定，任何部门和个人都不得擅自指定或强迫公司聘用其推荐的会计师事务所（审计事务所）。
三、经聘用的会计师事务所（审计事务所）享有下列权力：
（一）随时查阅公司的帐簿、记录和凭证，并有权要求公司的董事、经理或者其他高级管理人员提供有关的资料和证明；
（二）要求公司采取一切合理措施，提供其子公司必要的资料和说明；
（三）列席股东大会，得到股东大会的通知或者与股东大会有关的其它信息，在股东大会上就涉及其作为公司聘用的会计师事务所（审计事务所）的事宜发言。
四、公司解聘或者不再续聘会计师事务所（审计事务所）由股东大会作出决
定，并在有关的报刊上予以披露，必要时说明更换原因，并报中国证监会和中国注册会计师协会备案。
五、公司解聘或者不再续聘会计师事务所（审计事务所），应当事先通知会计师事务所（审计事务所），会计师事务所(审计事务所)有权向股东大会陈述意见。会计师事务所(审计事务所)认为公司对其解聘或者不再续聘理由不当的，可以向中国证监会和中国注册会计师协会提出申诉。中国证监会和中国注册会计师协会认为会计师事务所（审计事务所）申诉理由成立，可建议股东大会予以考虑。会计师事务所（审计事务所）提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情事。
六、继任会计师事务所（审计事务所）应向前任会计师事务所（审计事务所）和公司了解更换会计师事务所（审计事务所）的原因。如果继任会计师事务所（审计事务所）了解到公司无正当理由解聘或不再续聘前任会计师事务所（审计事务所），则不应接受委托。前任会计师事务所（审计事务所）对继任会计师事务所（审计事务所）应予以协助，必要时提供有关工作底稿。
证券从业资格考试条件与要求
证券从业资格考试是中国证监会规定的证券市场从业人员必须参加的考试，主要考察证券市场基础知识和业务能力。以下是证券从业资格考试的条件与要求：
1.年龄要求：考生须年满18周岁。
2.学历要求：无学历限制，但是建议具有大专及以上学历。
3.身体条件：身体健康，无色盲、色弱等视力障碍。
4.无犯罪记录：考生必须无犯罪记录。
5.培训要求：考生需要参加证券从业资格培训课程，并取得培训合格证书。
6.报名要求：考生需要在规定时间内向当地证券从业资格考试机构报名，并缴纳考试费用。
7.考试要求：考生需要在规定时间内参加考试，并达到考试合格标准。
需要注意的是，不同岗位的从业人员需要参加不同级别的证券从业资格考试，具体要求可以参考中国证监会的相关规定。同时，证券从业人员还需要遵守相关法律法规和行业规范，保持良好的职业道德和业务水平。
